科创板IPO名堂现“研发作秀”撤单，海通证券（600837.SH）投行业务若何了？

　　近日，上交所下发最新一期刊行上市审核动态（2024年第4期）（以下简称“审核动态”）。值得原谅的是，其中通报了一家在科创属性评价策画上存在“研发作秀”嫌疑的拟科创板IPO企业典型案例。

　　时期财经将上述被通报的案例与本年5月上交所下发的罚单比对，该案例刊行东说念主应为大连科利德半导体材料股份有限公司（以下简称“科利德”），保荐机构为海通证券，管帐师事务所为容诚管帐师事务所，律所是北京德恒讼师事务所。

　　此外，7月31日，海通证券公告称，董事会收到姜诚君的离职论说，其因个东说念主原因苦求辞去公司副总司理职务，离职后，其将不再担任公司任何职务，该离职论说自投递公司董事会之日起顺利。

　　近期业内颇多据说。据经济不雅察网报说念，其8月1日从多处信源阐明姜诚君已于上周被带走拜谒，除姜诚君外，海通证券还有个别部门厚爱东说念主在互助拜谒。

　　对此，时期财经接洽海通证券关连东说念主士，但电话并未接通。

　　科创板IPO疑因“研发作秀”撤单

　　上交所发布的审核动态中指出，在投行业务现场督导中发现，上述涉事企业科创属性评价策画中，研发东说念主员占以前职工总额的比例、研发干预占交易收入的比例均存在压线情况，况兼，论说期最近一年末研发东说念主员数目仅跳跃策画要求的东说念主数约10东说念主。

　　该涉事企业研发干预主要由研发东说念主员薪酬和研发材料费组成，研发东说念主员以研发中心的专职东说念主员为主。论说期内，该企业研发东说念主员新增较多，部分东说念主员的专科配景与研发岗亭不匹配，研发材料主要为盘活材料，其盘活频率赫然高于同业业。上交所现场督导聚焦刊行上市条目和信息袒露要求，发现保荐机构未充分核查刊行东说念主科创属性评价策画关连信息。

　　同期，审核动态中袒露，现场督导中还发现，保荐机构未充分核查刊行东说念主专职研发东说念主员认定及研发薪酬归集的准确性，主要有三点，一是未充分核查专职研发东说念主员同期从事非研刊行动的情况；二是未充分核查专职研发东说念主员从非研发岗亭调岗至研发中心的情况；三是未充分核查专职研发东说念主员的薪酬核算调度情况。

　　具体包括该涉事企业在审时间与10余名专职研发东说念主员再行坚硬就业公约，将职责岗亭由原公约中的坐褥工夫员等非研发岗亭调度为研发岗亭等。

　　与此同期，上交所审核动态中还袒露，2024年5～6月，上交所针对7家IPO禀报名堂及2家再融资禀报名堂中刊行东说念主信息袒露问题及中介机构合手业质料问题，选拔顺次刑事职守9次，监管要领18次，触及7家刊行东说念主及11名关连职守东说念主，8家保荐机构、5家管帐师事务所、2家讼师事务所及34名关连署名东说念主员。

　　某外资投行保荐东说念主向时期财经默示，“科创板第二套上市范例、科创属性策画等都触及研发干预，一朝研发干预实质上不合适要求，那即是符不合适上市条目、符不合适板块定位条目的决定性问题。自注册制现实以来，以上范例一直是相比严格的。”

　　2023年11月，证监会发布《监管律例适用雷同——刊行类第9号：研发东说念主员及研发干预》，进一步明确研发东说念主员考虑口径和研发干预认定范例，该雷同对研发东说念主员、研发干预、关连内控要求、核查要求及信息袒露均有相应的范例。

　　上述保荐东说念主也告诉时期财经，“近期对于某大型管帐师事务所的处置可能会落地，同期，也有部分其他管帐所可能因违法被暂停合手业阅历，各中介机构也都收紧合手业节律，近期主动撤退的名堂中也有许多按照新范例‘对皆’。对保代来说，署名的风险也变高了，对名堂的处置署名东说念主也将承担连带职守。”

　　而上述这次审核动态中说起的涉“研发作秀”的企业，时期财经将其与本年5月上交所下发的罚单进行比对，应为科利德。该公司于2023年6月15日初次被受理，2023年7月11日被问询，2024年2月20日绝交。从上交所的处置效果来看，刊行东说念主、保荐机构、保荐代表东说念主均被通报品评，署名管帐师被监管警示。

　　科利徳被通报品评的文献。截图起首：上交所官网

　　海通证券副总辞任

　　四肢该撤退名堂的保荐机构，海通证券最近也处于风口浪尖之上，传言持续。

　　7月31日盘后，海通证券公告副总司理姜诚君辞任。在此前，海通证券投行的保荐质料就屡受质疑。

　　姜诚君辞任。截图起首：海通证券公告

　　姜诚君是海通证券投行业务的“老东说念主”，其任职的20余年间，不仅曾担任十余个名堂的保荐东说念主，后长久是海通证券的投行业务条线厚爱东说念主。2023年6月，姜诚君升任海通证券副总司理，仅一年后，姜诚君辞任。

　　据海通证券过往年报，姜诚君2000年8月就加入了海通证券，至辞任前已近二十四载。在其赴任海通证券时间，曾在多个岗亭任职（含兼任），包括投行总部总司理、总司理助理、联席公司文牍、联席授权代表、董事会文牍等，但其中最为病笃的业务板块已经投行业务。

　　姜诚君履历。截图起首：海通证券2023年年报

　　据中证协官网数据，姜诚君四肢保荐东说念主共经手12个名堂，海通证券保荐的要点名堂中不少有姜诚君的身影，举例科创板要点企业——中微公司（688012.SH）。

　　2023年6月30日，姜诚君升任海通证券副总司理，同期海通证券还有三位副总，分歧是首席信息官毛宇星、曾专揽证券投资交游关连部门的潘光韬，以及财务总监张信军。

　　据经济不雅察网报说念，其8月1日从多处信源阐明姜诚君已于上周被带走拜谒，除姜诚君外，海通证券还有个别部门厚爱东说念主在互助拜谒。

　　姜诚君此前也因未能审慎悉力合手业被罚。本年头，海通证券被上交所给以监管语言，对时任保荐业务厚爱东说念主姜诚君、时任内核厚爱东说念主张卫东、时任质控厚爱东说念主许灿给以监管警示。

　　上交所于1月29日对于对海通证券及关连职守东说念主选拔监管要领的决定中称开云体育，经现场督导发现，海通证券存在首发保荐业务履职尽责赫然不到位、投行质控内核部门未识笔名堂要紧风险及对尽责拜谒把关不审慎等残障，关连职守东说念主对公司上述行动负有职守。